Ang aktibidad na pangnegosyo ay palaging may ilang partikular na panganib. Nalalapat ito sa lahat ng anyo at uri ng pagmamay-ari. Ang mga institusyon ng pagbabangko ay walang pagbubukod sa pangkalahatang tuntunin - ito ang mga arterya sa pananalapi ng modernong estado. Maaari silang magdusa ng isang malaking bilang ng mga problema, tulad ng iba pang mga komersyal na istruktura. Ngunit dahil sa likas na katangian ng kanilang mga aktibidad, kailangan nilang gumawa ng ilang pagbabago sa mga priyoridad. Ang mga panganib sa kredito ng bangko ay gumaganap ng unang papel dito. Ano sila? Ano ang proseso ng kanilang pamamahala? Sasagutin ang mga tanong na ito sa loob ng artikulo.
Pangkalahatang impormasyon
Magsimula sa terminolohiya. Ano ang panganib sa kredito? Ito ay isang kumplikadong konsepto, na kinabibilangan ng mga posibleng problema kapag nagtatrabaho sa isang nanghihiram. Ngunit kadalasan ito ay ginagamit sa kahulugan ng panganib ng pagkaantala o hindi pagbabayad ng mga pagbabayad sa isang utang sa bangko. Bilang pangunahing dahilan para sadumarating ang mga katulad na pag-unlad:
- Pagkawala (pagbawas) ng solvency ng nanghihiram.
- Ang pagkasira ng kanyang reputasyon sa negosyo.
Ang mga panganib sa kredito ng isang bangko ay maaaring maisakatuparan kapwa sa mga indibidwal na pautang na ibinigay ng isang institusyong pinansyal, at sa buong portfolio. Samakatuwid, mahalagang bumuo ng isang sapat na patakaran - isang dokumentadong pamamaraan ng organisasyon, pati na rin ang isang sistema para sa pagsubaybay sa mga patuloy na aktibidad. Pagkatapos ng lahat, kung ang isang insidente ay posible pa ring mabuhay, kung gayon ang kabuuang panganib sa kredito ay maaaring magdulot ng malaking panganib.
Upang ituro kung paano makayanan ang mga umuusbong na problema, binuo ang isang espesyal na kurso. Ito ay tinatawag na credit risk management. Niresolba niya ang problema ng pagbabawas ng posibilidad na hindi matupad ng mga katapat ang kanilang mga obligasyon na ibalik ang pangunahing halaga ng utang, pati na rin ang interes dito sa loob ng napagkasunduang takdang panahon. Nakikibahagi sa lugar na ito:
- Legislative at regulatory body na nagtatakda ng mga kinakailangan sa liquidity, minimum statutory capital at iba pang nakakaimpluwensyang indicator.
- Mga awtoridad sa pangangasiwa (sa kanilang tungkulin ay mga Bangko Sentral) na sumusubaybay sa pagsunod sa mga regulasyon.
- Mga shareholder na nagtatalaga ng board of directors, senior management at auditor;
- Mga ahensya ng rating na kasangkot sa pagpapaalam sa publiko tungkol sa mga nakatagong panganib.
- Lupon ng mga direktor. Siya ang may pananagutan para sa istrukturang pangkomersiyo, tinutukoy ang patakaran ng kredito na hinahabol, pati na rin ang mga pamamaraan at hakbang na naglalayongkontrol.
- Mga panlabas at panloob na auditor na nagtatasa ng pagsunod sa mga itinalagang parameter ng pagganap, at nagbibigay din ng opinyon sa pagganap.
Paano pinangangasiwaan ang panganib sa kredito
Ang prosesong ito ay isinasagawa sa ilang yugto. Sa una, kinakailangan upang matukoy ang patakaran sa kredito, na isasaalang-alang ang mga pangunahing alituntunin kung saan direktang nakasalalay ang pagbuo ng portfolio. Pagkatapos ay lumipat ang atensyon sa pagsusuri ng solvency, pagsubaybay sa mga nanghihiram ng kliyente, at magtrabaho sa pagpapanumbalik ng mga utang na may problema. Ang ikatlong yugto ay ang pagtatasa at pag-audit ng pagiging epektibo ng ipinatupad na patakaran sa kredito. Mayroong ilang mga paraan upang matulungan kang harapin ang mga hamon:
- Pagtatakda ng mga limitasyon sa halaga ng mga pautang na ibinigay. Ang target ay maaaring isa o grupo ng mga nanghihiram, isang buong industriya o kahit isang rehiyon.
- Pagiiba-iba ng portfolio. Sa kasong ito, ang isang buong pangkat ng mga pamantayan ay nilikha. Binibigyang-pansin ang antas ng panganib, mga kategorya ng mga nanghihiram, mga uri ng mga pautang, mga tuntunin ng mga pautang, ibinigay na collateral.
- Pagpapareserba. Kabilang dito ang paglikha ng mga espesyal na pondo kung saan kukuha ng pera upang mabayaran ang mga umuusbong na pagkalugi, ayon sa mga posibleng problema. Sa kasong ito, ang pagtatasa ng panganib sa kredito ay may malaking papel.
- Insurance at hedging.
Dapat tandaan na ang pamamahala sa panganib sa kredito ay isinasagawa hindi lamang kapag bumubuo ng mga portfolio. Ang mga institusyong pampinansyal ay patuloy na sinusubaybayan itoestado at nakikibahagi sa pag-optimize. Magagawa ito sa pamamagitan ng pagtatapos ng mga kasunduan sa pagtatalaga, na tinatawag na mga sesyon. Lumilikha ito ng pangalawang merkado para sa mga pautang. Nagbibigay-daan ito sa mas aktibong pamamahala sa panganib sa kredito.
Tungkol sa performance
Ang panganib sa kredito at pagiging epektibo ng pamamahala ay isang pangunahing salik kung saan nakasalalay ang tagumpay ng isang institusyong pampinansyal. Ngunit sa mga sandali ng krisis, ang kahalagahan ng isang epektibong sistema ay lalo pang tumataas, dahil binibigyang-daan ka nitong mabuhay sa matinding kumpetisyon mula sa maraming iba pang organisasyon sa pagbabangko at mga produktong inaalok.
Pinapayagan din nitong mabawasan ang negatibong epekto dahil sa di-kasakdalan at kawalang-tatag ng batas sa pananalapi. Dapat na patuloy na subaybayan ng mga bangko ang kanilang portfolio ng pautang at ang komposisyon ng husay nito. Dito kinakailangan na banggitin ang dilemma na "kakayahang kumita - panganib". Dahil sa hindi maiiwasang impluwensya nito, kinakailangang limitahan ang rate ng tubo. Ginagawa ito upang masiguro laban sa mga hindi kinakailangang panganib. Dapat sundin ang isang dispersal policy.
Hindi na kailangang pahintulutan ang konsentrasyon ng mga pautang mula sa ilang malalaking nanghihiram. Pagkatapos ng lahat, ito ay puno ng mga makabuluhang kahihinatnan kung ang isa sa kanila ay hindi makabayad ng utang. Gayundin, hindi dapat ipagsapalaran ng bangko ang pera ng mga nagdedeposito nito, na nagbibigay ng financing para sa mga proyektong speculative (kahit lubos na kumikita). Ito ay malapit na sinusubaybayan ng mga awtoridad sa regulasyon sa panahon ng pana-panahong pag-audit. Upang mabisang gumana ang isang bangko, isang kreditodapat ipakita ang portfolio ayon sa mga salik na nakakaimpluwensya dito:
- Pagbabalik at panganib ng mga indibidwal na pautang.
- Demand mula sa mga nanghihiram para sa ilang partikular na uri ng mga pautang.
- Mga pamantayan sa peligro na itinakda ng Bangko Sentral.
- Ang istruktura ng mga mapagkukunan ng kredito sa mga tuntunin ng kanilang kapanahunan.
Kailangan na subukang magkaroon ng balanseng portfolio ng pautang, kapag ang tumaas na panganib sa isang kaso ay binabayaran ng pagiging maaasahan at kakayahang kumita sa isa pa.
Isang maliit na paglihis sa mga aktibidad at pagsusuri
Dapat tandaan na ang pagpapahiram ay likas na peligroso. Samakatuwid, ito ay kinakailangan upang maghanap upang mabawasan ang antas ng mga problema. Para dito, pangunahing ginagamit ang mga sumusunod na pamamaraan:
- Pagsusuri sa solvency ng nanghihiram at pagtatalaga sa kanya ng credit rating.
- Paggamit ng patakaran ng pag-iba-iba ng mga pautang. Ang kanilang dibisyon ay ginawa ng mga grupo ng mga nanghihiram, mga uri, mga sukat.
- Deposito at loan insurance.
- Pagbuo ng isang epektibong istruktura ng organisasyon ng isang institusyong pampinansyal.
- Paggawa ng mga reserba upang masakop ang mga posibleng pagkalugi sa mga kasalukuyang pautang.
Pinakamahalaga, kailangan ang isang sapat na pagtatasa ng panganib sa kredito. Kung gagawin mo ito nang basta-basta - sa isang hindi napakahirap na sitwasyon, maaaring lumabas na ang isang mahalagang sandali ay napalampas, at walang sapat na pera para sa karagdagang trabaho. Kung bumuo ka ng isang napakalaking bilang ng mga reserba, pagkatapos ay bumababa ang kakayahang kumita at maaaring tapusin ng bangko ang panahon ng pag-uulat na may mga pagkalugi. Ang lahat ng ito ay dapat isaalang-alang. Sa mga katotohanang Ruso, ang mga panlabas na mapagkukunan ng impormasyon ay malawakang ginagamit para sa layuning ito.corporate risk management, pati na rin ang pagtatasa ng solvency ng mga potensyal na customer.
Anong mga salik ang dapat isaalang-alang
Ipinagpapalagay ng pagsusuri sa panganib sa kredito na alam ang mga potensyal na kahinaan. Maaaring maimpluwensyahan sila ng mga sumusunod na salik:
- Ang sitwasyong pampulitika at pang-ekonomiya sa bansa, gayundin sa rehiyon, kapag ang pagkilos ng mga salik ng macro- at microeconomic ay mahusay na nahayag. Bilang isang halimbawa ng potensyal na pagmumulan ng mga problema, maaaring banggitin ang hindi kumpleto ng pagbuo ng sistema ng pagbabangko, gayundin ang kalagayan ng krisis ng transition economy.
- Solvency, reputasyon at mga uri ng nanghihiram.
- Ang antas ng konsentrasyon ng mga aktibidad sa pagpapautang sa ilang partikular na industriya, pati na rin ang pagiging sensitibo sa mga posibleng pagbabago sa ekonomiya.
- Probability na mabangkarote ang nanghihiram.
- Ang bahagi ng mga pautang, gayundin ang iba pang mga kontrata sa pagbabangko, na nahuhulog sa mga kliyenteng nakararanas ng kahirapan sa pananalapi.
- Ang antas ng pang-aabuso (panloloko) ng mga nanghihiram.
- Proporsyon ng mga bago at kamakailang naakit na mga kliyente kung kanino ang bangko ay walang sapat na impormasyon.
- Paggamit ng hard-to-market o mabilis na pagbaba ng halaga bilang collateral.
- Degree ng collateral diversification.
- Pagkabigong makakuha ng collateral para sa isang loan o pagkawala ng collateral.
- Katumpakan ng feasibility study para sa commercial/investment project at loan transaction.
- Pagkakaroon/kawalan ng mga pribadong pagbabago saang patakaran ng institusyong pinansyal sa pagbibigay ng mga pautang at pagbuo ng kanilang portfolio.
- Mga uri, anyo at halaga ng mga loan na ibinigay, pati na rin ang collateral na ginamit para sa kanila.
Dapat tandaan na ang mga salik na ito ay maaaring makaimpluwensya sa magkasalungat na direksyon, halimbawa, ang mga positibong sandali ay maaaring neutralisahin ang mga negatibong resulta. Kung lahat sila ay nagdudulot ng mga problema, maaaring tumaas ang kanilang impluwensya dahil sa kanilang pinagsamang pagkilos.
Tungkol sa panloob at panlabas na mga salik
Ang panganib sa kredito ng isang komersyal na bangko ay maaari lamang patatagin ng mga empleyado sa loob ng limitadong saklaw. Kung tutuusin, ang isang bangko lamang ay hindi, halimbawa, ay maaaring itama ang sitwasyong pampulitika o pang-ekonomiya sa bansa. Samakatuwid, ang isang dibisyon sa panlabas at panloob na mga kadahilanan ay isinasagawa. Kasama sa mga una ang:
- Ang estado at mga prospect para sa pag-unlad ng bansa sa kabuuan.
- Ang patakarang hinggil sa pananalapi, dayuhan at domestic na ipinatupad sa estado.
- Mga kasalukuyang mekanismo ng regulasyon, gayundin ang mga posibleng pagbabago ng mga ito.
Bukod dito, kinakailangang tandaan ang mga panlabas na panganib sa kredito: pampulitika, panlipunan, sektoral, pambatasan, macroeconomic, rehiyonal, inflationary, mga pagbabago sa rate ng interes. Wala sa mga ito ang maaaring tumpak na mahulaan. Ang mga salik na ito ay nakakaapekto sa mga kondisyon para sa paggana ng bangko. Paano ang tungkol sa panloob? Kasama sa mga salik na ito ang mga nauugnay sa mga aktibidad ng institusyong pampinansyal pati na rin ang mga nanghihiram. Sila ay nasa ilalim ng kontrol. Dito kailangan mong tandaan:
- Ang gabay na salik sa lahat ng antas.
- Napiling uri ng diskarte sa merkado.
- Kasapatan ng patakaran sa kredito.
- Kakayahang bumuo, mag-alok at mag-promote ng mga bagong produkto ng pagbabangko.
- Mga pansamantalang salik sa panganib (halimbawa, kapag nagpapahiram sa foreign currency, interest margin, returns on securities).
- Maagang pag-withdraw ng mga kasunduan dahil sa hindi pagtupad sa mga tuntunin ng kontrata.
- Kwalipikasyon ng staff.
- Ang antas ng teknolohiyang ginamit.
Kung pag-uusapan natin ang nanghihiram, may papel sila:
- Mga tuntunin ng negosyo nito.
- Reputasyon.
- Mga salik sa peligro.
- Antas ng kontrol.
Batay sa lahat ng salik na ito, nakikilala ang mga panlabas at panloob na panganib.
Mga Pangangailangan at Oportunidad
Ano ang nagiging sanhi ng mga problema? Ang mga panganib ng isang institusyon ng kredito, depende sa kanilang sukat, ay nahahati sa:
- Fundamental. Kabilang dito ang mga posibleng problema na nauugnay sa paggawa ng desisyon ng mga manager na nakikibahagi sa mga pasibo at aktibong operasyon. Ibig sabihin, ito ay isang desisyon na mag-isyu ng pautang sa isang borrower na hindi ganap na nakakatugon sa mga kinakailangan, collateral margin, interes at mga panganib sa pera sa bahagi ng isang institusyong pagbabangko.
- Komersyal. Ito ang lahat na konektado sa mga aktibidad ng mga departamento. Ang panganib sa komersyal na kredito ay ang patuloy na patakaran ng bangko sa mga indibidwal, maliliit, katamtaman at malalaking negosyo.
- Indibidwal at pinagsama-sama. Kabilang dito ang panganib sa kreditoportfolio. Sa madaling salita, ito ang posibilidad ng mga problema dahil sa mga pagkukulang sa produkto ng pautang, mga serbisyo, mga operasyon, pati na rin ang mga posibleng pagkaantala sa mga aktibidad ng nanghihiram dahil sa mga kadahilanang hindi niya kontrolado.
Kaya, kapag isinasaalang-alang ang anumang produkto at portfolio, kailangan mong tiyakin na nakakatugon ito sa mga pangangailangan at pagkakataon. Ito ay tungkol sa oras at dami. Bilang karagdagan, kinakailangang maingat na isaalang-alang kung aling kaganapan ang tinutustusan, kung ang pinagmumulan ng pagbabayad ng utang ay maaasahan. Hindi magiging kalabisan upang matiyak ang sapat at kalidad ng seguridad.
Kung pag-uusapan natin ang kabuuang panganib sa kredito, dapat tandaan na mayroon itong sariling mga katangian. Upang italaga ang mga bagay ng impluwensya nito, ang isang konsepto bilang isang "portfolio ng mga asset at pananagutan" ay ginagamit, pati na rin ang aspeto ng husay nito. Ano ang kailangan mong bigyang pansin? Sa aspetong kwalitatibo, sa mga istruktura at pamamaraan ng pagsusuri.
Tungkol sa regulasyon
Dito maaari kang magtrabaho sa macro at micro level. Sa unang kaso, ang regulasyon ng Bank of Russia (sa Russian Federation) ay ipinahiwatig, sa pangalawa, mga independiyenteng aksyon ng isang hiwalay na komersyal na institusyong pinansyal. Kasama sa unang opsyon ang pagtatatag ng pinakamataas na antas ng panganib at ang pagbuo ng isang reserba sa antas ng pambatasan at regulasyon. Ngunit ang mas kawili-wili para sa amin ay kung ano ang direktang ginagawa ng mga komersyal na istruktura mismo:
- Ang portfolio ng pautang ay pinag-iba-iba. Ang pagtaas ng pagkakaiba-iba ay nakakabawas sa panganib.
- Paunang pagsusuri ng kliyente.
- Pagsisiguro sa mga panganib sa kredito, pag-akit ng sapat na collateral.
Batay sa magagamit na data sa posibilidad ng mga problema, nagpapasya ang mga bangko kung paano protektahan ang kanilang sarili. Para magawa ito, ginagamit ang mga sumusunod na paraan ng panganib sa kredito:
- Pagbuo ng mga regulasyon para sa mga pamamaraan para sa paggawa ng mga desisyon sa pag-isyu ng mga pautang.
- Pagbuo ng mga karagdagang reserba kung sakaling may mga natitirang pautang.
- Paggawa ng mga desisyon tungkol sa mga katanggap-tanggap na antas ng panganib, paggamit ng mga lumulutang na rate ng interes, pagsusuri ng mga aktibidad sa negosyo at pananalapi, pagpapatuloy ng trabaho pagkatapos ng pagpapalabas ng utang.
Upang ang lahat ng ito ay maayos na maipatupad sa pagsasagawa, kailangang pangalagaan ang kalidad na organisasyon ng mga gawain. Halimbawa, lumikha ng analytical, credit, mga departamento ng pananaliksik. Ang pangunahing bagay ay upang mabawasan ang panganib sa kredito. Ngunit hindi mo dapat i-overflate ang staff.
Sa kasalukuyang patakaran sa kredito, mga layunin at mekanismo
Kailangan na tukuyin ang mga gawain pati na rin ang mga priyoridad para sa mga aktibidad ng institusyong pinansyal. Ang patakaran sa kredito ay dapat magsama ng diskarte at taktika sa larangan ng mga operasyon. Ang pangunahing gawain nito ay lumikha ng pinakamahusay na mga kondisyon para sa epektibong paglalaan ng mga natanggap na pondo upang matiyak ang isang matatag na paglago sa mga kita. Narito ang pinakamahalagang mga prinsipyo ay kasapatan, pinakamainam, pang-agham na bisa at pagkakaisa ng lahat ng mga elemento. Bilang resulta, ang panganib sa kredito ay maaaring mabawasan. Mayroon ding mga partikular na prinsipyo (kakayahang kumita, kakayahang kumita, kaligtasan at pagiging maaasahan).
Sa pangkalahatan, ang diskarte ay tumutukoy samga priyoridad at layunin. Samantalang sa antas ng taktikal, naresolba ang mga isyu tungkol sa paggamit ng pananalapi at iba pang mga tool na kinakailangan para sa pagpapatupad ng mga transaksyon, pati na rin ang mga patakaran para sa kanilang pagkumpleto at ang pamamaraan para sa pag-aayos ng proseso ng paglilipat ng mga pondo. Kung ang lahat ay ginawa nang tama at sapat, ang mga panganib sa kredito sa bangko ay mahuhulog sa halos zero. Ang mga layunin na hinahabol sa parehong oras ay upang matukoy ang mga priyoridad na lugar para sa pag-unlad, pati na rin upang mapabuti ang mga aktibidad sa pagbabangko habang namumuhunan ang mga magagamit na mapagkukunan at pagbuo ng proseso ng pamumuhunan habang pinapaliit ang lahat ng mga negatibong proseso. Anong mga mekanismo ang ginagamit upang makamit ang mga ito? Ito ay:
- Paglikha at pagsasaayos ng gawain ng apparatus sa pamamahala ng pagpapatakbo ng kredito na may malinaw na awtoridad ng mga empleyado.
- Kontrol at pamamahala ng mga proseso. Makatwirang pagsusuri sa lahat ng kaso ng pag-isyu ng mga pautang, mga tinatanggap na proseso ng pag-apruba, sistematikong pagsubaybay sa lahat ng inisyu na mga pautang at ang kanilang katayuan.
- Organisasyon ng proseso ng kredito sa iba't ibang yugto ng pagtatapos at pagpapatupad ng kontrata.
Konklusyon
Sa pangkalahatang tuntunin, ito ay isinasaalang-alang kung ano ang bumubuo sa panganib sa kredito. Ang artikulo ay nagtataas din ng mga tanong tungkol sa panloob at panlabas na mga kadahilanan ng panganib, tungkol sa kung ano ang dapat ituloy ng mga institusyong pang-kredito sa patakaran kapag nagtatrabaho sa mga kliyente na may iba't ibang katayuan (permanente, pangunahin, kumukuha ng malalaking pautang at maliliit). Ang materyal na ibinigay ay malinaw na nagpapaliwanag kung ano ang mga panganib sa pananalapi at kredito, pati na rin kung anong uri ng patakarang mga organisasyon na nagbibigay ng mga naturang serbisyo ang dapat ituloy.
