Ano ang financial lease? Ito ay isang lease na may ilang mga natatanging tampok. Suriin natin ang ilang puntong nauugnay sa terminong ito.
Subukan nating suriin ang algorithm gamit ang isang partikular na halimbawa. Ipagpalagay na ang isang negosyante o kumpanya ay walang sapat na materyal na mapagkukunan upang makabili ng mga kinakailangang kagamitan. Sa kasong ito, maaari kang mag-apply sa bangko para sa pautang, kunin ang nawawalang halaga sa mataas na interes, o maaari kang bumili ng mga kinakailangang makina mula sa kumpanya gamit ang financial leasing.
Leasing scheme
Isasaalang-alang ng kumpanya ang alok, pag-aralan ang sarili nitong kita. Sa pag-apruba, ipapaupa ng lessor ang property sa kumpanya sa ilalim ng isang partikular na kasunduan.
Sa ilalim ng mga tuntunin nito, magbabayad ang lessee bawat buwan sa kumpanya ng isang tiyak na halaga, na tinatawag na mga pagbabayad sa pag-upa.
Pagkatapos ng isang tiyak na tagal ng panahon, ang kagamitan ay na-redeem sa pamamagitan ng pagbabayad ng natitirang presyo para dito.
Mga kalahok ng kasunduan
Tatlong partido ang kasama sa isang kasunduan sa pag-upa sa pananalapi:
- recipient ng property;
- kumpanya sa pagpapaupa;
- nagbebenta.
Ang isang legal o natural na tao ay kumikilos bilang isang tatanggap ng ari-arian, kung kanino inuupahan ang isang naupahang asset para sa isang tiyak na tagal ng panahon, na may pagkakataon para sa ganap na pagtubos.
Tumutukoy ang kumpanya sa pagpapaupa sa partidong kumukuha ng kagamitan, sasakyan, real estate.
Tumutukoy ang nagbebenta sa partidong nagbebenta ng mahalagang ari-arian.
Sa ilang sitwasyon, ang isang kasunduan sa pag-upa sa pananalapi ay isang pagpapaupa sa pagitan ng dalawang partido, kung ang nagpapaupa ay ang may-ari ng ari-arian.
Layunin
Ang layunin ng naturang kaganapan para sa kumpanya ay palawakin ang produksyon, gawing moderno ang linya ng produksyon, na nagbibigay-daan sa pagbibilang ng malalaking kita.
Kasama ang financial leasing ng mabilis na pagbebenta ng mamahaling kagamitan, sasakyan, real estate ng nagbebenta.
Lease objects
Sa ilalim ng batas ng Russia, maaari kang mag-broadcast (magrenta) ng ilang partikular na ari-arian:
- real estate;
- road transport;
- enterprises;
- kagamitan.
Imposibilidad ng pagpapaupa
Tandaan na may ilang bagay na ipinagbabawal sa lokal na batas. Halimbawa, nalalapat ito sa mga item ng militar.
Gayundin, hindi ka makakaasa sa pagpapaupa ng sumusunod na ari-arian:
- walang factory o indibidwal na numero;
- natural na yaman, lupa;
- property,inalis sa sirkulasyon.
Hindi pinapayagan ang pagpapaupa sa pananalapi sa mga sumusunod na object parameter:
- mababang pagkatubig;
- na may hindi mapagkakatiwalaang manufacturer;
- ay ginagamit nang mahigit pitong taon.
Mga opsyon sa pagpapaupa
Depende sa timing, pang-ekonomiyang katangian ng mga kontrata, kaugalian na makilala ang tatlong uri ng pagpapaupa:
- operational;
- maibabalik;
- pinansyal.
Sa karagdagan, mayroong pagpapaupa ng mga kagamitan, real estate, mga sasakyan. Isinasaalang-alang ang panganib, ang mga naturang transaksyon ay inuri sa mga pangkat:
- garantisadong pagtingin kapag ang mga panganib ay ibinabahagi sa pagitan ng lahat ng kalahok;
- isang hindi secure na opsyon, kung saan ang lessee ay hindi nagbibigay ng anumang mga garantiya tungkol sa pagtupad ng sarili nitong mga obligasyon;
- partially secured type, kung saan ang isang insurance contract ay natapos.
Leaseback
Itinuturing itong isang espesyal na uri ng deal. Ang nagbebenta ng ari-arian at ang lessee ay kumikilos bilang isang tao. Ang kumpanya ay pumasok sa isang kasunduan sa isang nagpapaupang kumpanya upang ilipat ang pagmamay-ari ng ari-arian para sa isang tiyak na halaga at agad na naging isang lessee.
Ang pagtitiyak ng ganitong uri ay ang proseso ng produksyon ay hindi hihinto, ang kagamitan ay hindi binawi. Ang kumpanya ay tumatanggap ng isang malaking halaga, gamit kung saan maaari itong dagdagan ang materyal na kita. Ang mga maliliit na halaga ay binabayaran buwan-buwan. Ang ganitong deal ay kapaki-pakinabang para sa mga negosyong nangangailangankaragdagang pondo para sa pagpapaunlad ng negosyo. Makakaasa kang makakatanggap ng pera mula sa nagpapaupang kumpanya nang hindi nawawala ang kagamitan, nang hindi humihinto sa proseso ng produksyon.
Ang pagpapaupa pabalik ay may ilang partikular na disadvantage. Ang mga naturang transaksyon ay nasa ilalim ng pagsusuri ng mga awtoridad sa buwis. Itinuturing nilang opsyon ang mga naturang kasunduan para maiwasan ang pagbabayad ng mga federal na buwis.
Iyon ang dahilan kung bakit pinaghahambing ng mga awtoridad sa pananalapi ang posibleng mga tuntunin sa pagpapautang at pagpapaupa. Kung may nakitang mga pagkakaiba, pinaghihinalaan nila ang negosyante na sinusubukang iwasan ang pagbabayad ng mga buwis sa pederal na badyet ng Russian Federation.
Operational leasing
Sa ilalim nito ay nangangahulugan ng isang transaksyon kung saan ang tagal ng termino ng aplikasyon ng ari-arian ay higit na mas mahaba kaysa sa bisa ng kontrata. Maaari itong ihambing sa isang regular na opsyon sa pagrenta.
Ang kumpanya ng pagpapaupa ay ganap na responsable para sa paksa ng kontrata. Ang kumpanya ang responsable para sa anumang mga panganib na nauugnay sa pagkawala o pinsala sa ari-arian. Ang tatanggap ay may karapatang wakasan ang kontrata sa kumpanya kung siya ay binigyan ng bagay na hindi angkop para gamitin.
Pagkatapos ng kontrata, ang lessee ay may mga sumusunod na karapatan:
- iwanan ang bagay sa nagpapaupa;
- palitan ito para sa isa pang item;
- gumuhit ng bagong kontrata;
- bumili ng kagamitan (transportasyon), maging may-ari.
May positibong epekto ang operational leasing sa pagbuo ng produktibong proseso, habang ina-update ang kagamitan.
Financial leasing
Suriin natin ang mga natatanging tampok nito. Ang pagpapaupa sa pananalapi ay isang opsyon upang makaakit ng mga materyal na mapagkukunan para sa mga partikular na layunin.
Mga tuntunin ng paggamit ng paksa ng pagpapaupa ay tumutugma sa mga tuntunin ng kontrata. Sa pamamagitan ng pagkumpleto nito, ang halaga ng kagamitan ay papalapit sa zero. Karaniwan, sinusubukan ng lessee na tumanggap ng ari-arian sa personal na pagmamay-ari.
Ang international financial leasing ay may mga sumusunod na tuntunin at kundisyon:
- ang pagbili ng ari-arian ng lessor ay isinasagawa para sa layunin ng pagpapaupa nito, hindi para sa personal na paggamit;
- may karapatan ang mamimili na piliin ang nagbebenta at ari-arian;
- alam ng nagbebenta ang pagkakaroon ng isang kasunduan sa pagpapaupa, ngunit ang paksa ay tinutukoy ng mamimili;
- ipinapadala ng lessee ang lahat ng claim para sa kalidad ng transportasyon, makinarya, kagamitan sa direktang nagbebenta, nang hindi nakikipag-ugnayan sa lessor;
- sa kaso ng pinsala sa paksa ng transaksyon, lagdaan ang akto ng pagtanggap at paghahatid, at ito ay magiging pag-aari ng mamimili.
Mga hakbang sa deal
Ang kanilang pagkakasunud-sunod ay tinutukoy ng pederal na batas sa pagpapaupa sa pananalapi, pagpapaupa ng ari-arian.
Una, may napiling kumpanya sa pagpapaupa. Mas mainam na bigyan ng kagustuhan ang malalaking kumpanya na mga subsidiary ng malalaking institusyon.
The Law on Financial Leasing ang namamahala sa pagpirma ng kontrata. Dapat ibigay ng customer ang sumusunod na package:
- pahayag ng pagnanais na umarkila ng isang partikular na bagay;
- isang extract mula sa isang institusyong pampinansyal sa working capital ng kumpanya sa huling pagkakataontaon;
- ulat apat na buwan;
- pagkumpirma ng insurance ng naupahang bagay;
- kontrata sa mga supplier.
Ang FZ sa pagpapaupa sa pananalapi ay nagbibigay-daan sa nagpapaupa na humiling ng iba pang mga papeles at dokumento, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng transaksyon na tinatapos, pati na rin ang mga katangian ng kumpanya.
Susunod, ang kliyente ang gumawa ng unang cash na kontribusyon, pagkatapos nito ang kumpanya ang magiging may-ari ng object ng kontrata.
Ang isang item na binili sa pag-upa ay nagbibigay-daan sa iyong mapabuti ang produktibidad sa paggawa, pataasin ang materyal na kita.
Pagpapaupa ng Kagamitan
Ito ay itinuturing na pinaka kumikitang paraan para sa isang enterprise na mapataas ang kita nito, ang pagkakataong bumuo ng produksyon nang walang makabuluhang pagkalugi, lumikha ng mga bagong teknolohikal na linya, mag-update ng mga makina at device. Sa pagpapaupa maaari kang makakuha ng kagamitan sa kompyuter, mga materyales para sa pagpapagana ng opisina.
Sa agrikultura, pinapayagang bumili ng mga bagong makina at device na kinakailangan para sa pagkolekta ng gatas, pagproseso ng mga pananim, pagputol ng karne ng baka.
Ang pagpapaupa sa negosyo ng restaurant ay naglalayong bumili ng kagamitan na kinakailangan para sa de-kalidad na kalakalan.
Nalalapat din ang opsyong ito sa oil refining, gas, woodworking, chemical industries.
Mga pakinabang ng pagpapaupa ng kagamitan
Pinapayagan nito ang isang indibidwal na negosyante o kumpanya na umunlad kahit na sa mga kaso kung saan wala silang sapat na pondo sa pananalapi upang makabili ng mga modernong kagamitan.
Salamatkahit na ang pamamahagi ng mga pagbabayad, maaaring ipamahagi ng kumpanya upang planuhin ang trabaho nito, hindi na kailangan ng isang beses na pagbabayad.
Kaagad pagkatapos ng pagpirma ng kontrata, sisimulan ng kumpanya na gamitin ang paksa ng transaksyon, at pagkatapos ng pag-expire ng kontrata, maaari kang bumili ng kagamitan sa natitirang halaga.
Salamat sa mga kita, halos sinasaklaw ng kumpanya ang buwanang pagbabayad, wala silang negatibong epekto sa paggana ng negosyo.
Pagpapaupa ng sasakyan
Ang Financial Leasing Convention ay nagbibigay ng karapatang bumili ng sasakyan sa parehong pribadong tao at legal na entity. Ang ganitong uri ng transaksyon ay ginamit lamang sa Russia nitong mga nakaraang taon.
Pagkatapos ng panahon ng pagpapaupa, maaari kang maging ganap na may-ari ng sasakyan.
Ang mga bentahe ng deal na tinatapos ay na kaagad pagkatapos magbayad ng unang installment, ang isang pribado o legal na entity ay makakatanggap ng karapatang gumamit ng mga sasakyan.
Hindi lamang mga institusyong pampinansyal (mga bangko), kundi pati na rin ang mga dealership ng sasakyan ang humaharap sa pagsasagawa ng mga naturang transaksyon. Isaalang-alang ang algorithm ng mga aksyon. Ang kliyente ay nagpapakita ng lisensya sa pagmamaneho, isang sibil na pasaporte.
Susunod, isang kasunduan ang ginawa sa pagitan ng nagpapaupa at ng hinaharap na may-ari ng sasakyan, na nagpapahintulot sa kliyente na bilhin ang kotse at maging ganap na may-ari nito.
Bukod dito, ang isang kontrata sa pagbebenta ay ginawa at nilagdaan sa pagitan ng tagapagtustos ng transportasyon (nagbebenta) at ng bangko (kumpanya) na umako sa mga obligasyon ng nagpapaupa.
Ang laki ng unang installment ay hindi lalampas sa 20-30 porsiyento ng kabuuang halaga ng kotse sa ilalim ng kontrata. Ang isang kinakailangan ay ang pagpaparehistro ng insurance para sa dalawang pakete: CASCO, OSAGO.
Lahat ng problemang nauugnay sa pagpaparehistro ng kotse sa traffic police, pagpasa sa teknikal na inspeksyon ng sasakyan, ay inaako ng nagpapaupa.
Pagkatapos ng lahat ng mga pamamaraan, ang kotse ay ililipat sa lessee. Ang may-ari ay isang kumpanya sa pagpapaupa: isang bangko, isang dealer ng kotse. Kabilang sa mga pakinabang ng naturang deal, napansin nila ang pagbili ng hindi lamang mga kotse, kundi pati na rin ang mga espesyal na kagamitan.
